Impuestos y discapacidad de la seguridad social

Las personas con discapacidades necesitan una comprensión clara de cómo su discapacidad puede cambiar sus obligaciones tributarias, así como lo que pueden hacer para reducir cualquier obligación fiscal que puedan tener.

Debido a que la planificación fiscal a lo largo del año puede sumar ahorros de impuestos significativos, aquí hay algunos pasos a seguir para que cuando llegue la fecha límite anual del impuesto a la renta de abril, esté bien preparado.

Impuestos sobre las fuentes de ingresos relacionadas con la discapacidad

Es probable que esté familiarizado con la forma en que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) grava los ingresos del trabajo o los ingresos de inversión, pero las personas con discapacidades también deben comprender los impuestos de las fuentes de ingresos relacionadas con la discapacidad.

Seguro Mensual de Seguro Social por Discapacidad (SSDI)

En general, el IRS puede gravar hasta el 50 por ciento de sus beneficios por discapacidad del Seguro Social. Para calcular esta cantidad, agregue la mitad de sus beneficios de SSDI más todas sus otras fuentes de ingresos. Deberá impuestos sobre cualquier cantidad por encima de un nivel base. En el sitio web de Allsup se encuentra disponible una hoja de trabajo para verificar la tributación de los beneficios de SSDI.

Beneficios de SSDI de suma global

Puede tomar más de dos años recibir los beneficios por discapacidad del Seguro Social, lo que resulta en una suma global de pagos atrasados. Pagar impuestos sobre esta cantidad en un año es un error y podría ser financieramente devastador.

El IRS le permite distribuir los impuestos sobre este pago a tanto alzado sobre años fiscales anteriores utilizando la declaración de impuestos del año en curso, sin necesidad de presentar una declaración enmendada. Sin embargo, los cálculos son complejos, por lo que es una buena idea buscar ayuda con los impuestos. En el sitio web de Allsup se encuentra disponible una lista de recursos de ayuda con impuestos gratuitos para personas con discapacidades.

Tributación de otras fuentes de ingresos

El tratamiento fiscal de otras fuentes de ingresos varía. Por ejemplo, los beneficios de compensación para trabajadores y los daños compensatorios por lesiones generalmente no se consideran sujetos a impuestos.

La tributación de los beneficios del seguro por discapacidad a largo plazo (LTD) depende de cómo se pagaron las primas. Si pagó las primas con dólares después de impuestos, los beneficios no están incluidos en su ingreso sujeto a impuestos. Si pagó primas por incapacidad a largo plazo con dólares antes de impuestos como parte de un plan de cafetería, por ejemplo, o si su empleador pagó sus primas, los beneficios están sujetos a impuestos y deben incluirse en sus ingresos.

Baje su factura con créditos fiscales

Existe una variedad de créditos impositivos que pueden beneficiarlo según su situación. El IRS actualiza periódicamente los montos de estos créditos para cada año de declaración de impuestos. Entre estos están:

• Crédito tributario por ingreso del trabajo
• Crédito para discapacitados
• Crédito de cuidado de dependientes

Baje sus impuestos con deducciones

Las deducciones son otra forma en que los discapacitados pueden reducir su factura de impuestos. Algunos a considerar incluyen:

• Aumento de la deducción fiscal estándar. Los contribuyentes ciegos o con impedimentos visuales pueden tener derecho a una deducción de impuestos estándar más alta.
• Se pueden aplicar deducciones médicas. Los gastos deducibles incluyen los costos médicos y dentales, los gastos de viaje para el tratamiento, el seguro de cuidado a largo plazo, las primas del seguro médico y los costos de ciertos equipos para las personas con discapacidades visuales, auditivas y físicas.
• Deduzca los costos de buscar sus beneficios de Seguro Social por discapacidad. Para hacerlo, deberá detallar las deducciones en su declaración de impuestos utilizando el Anexo A del Formulario 1040.

A nadie le gusta pagar impuestos. Para las personas con discapacidades, puede mejorar su futuro financiero observando de cerca. Con una planificación previa, puede evitar pagar más impuestos de los que necesita y mejorar su potencial para obtener importantes beneficios fiscales.