Impuestos sobre un pago global por incapacidad de la Seguridad Social

¿Acaba de recibir un premio del Seguro Social por Discapacidad del Seguro Social (SSDI) con un pago de suma global? Si bien es un alivio obtener finalmente sus beneficios, surge la pregunta de cuánto impuesto podría adeudar. Este dinero no está exento de impuestos, pero si tendrá que pagar impuestos dependerá de sus ingresos, deducciones y otros factores. El IRS proporciona una hoja de trabajo para determinar cuánto deberá.

Solicitar los beneficios del SSDI y esperar un juicio puede ser un proceso largo, a veces toma meses o años. Muchas personas a las que se les otorgan beneficios de SSDI reciben un pago único para cubrir el pago retroactivo de los meses transcurridos desde su fecha oficial de inicio de la discapacidad y cuando finalmente se les otorgaron los beneficios. Sin embargo, parte de ese gran cheque puede estar regresando al Tío Sam como impuestos. El impuesto sobre la renta no se retiene automáticamente, por lo que no querrá una sorpresa desagradable unos meses después.

La mitad de sus beneficios de SSDI están sujetos a impuestos cada año

Según el abogado de impuestos Paul Gada del Allsup Disability Life Planning Center, los pagos mensuales regulares de SSDI no causan tanta preocupación porque, a un promedio de $ 1,165 por mes (para 2015), muchas personas confían en él como su única fuente de El ingreso no deberá impuestos. Sin embargo, reportar la suma global como ingreso para un año tributario puede resultar en la obligación de impuestos. Podría terminar pagando más de lo que necesita pagar si no recibe el consejo correcto.

Hasta el 50 por ciento de los beneficios por discapacidad del Seguro Social están sujetos a impuestos cada año. "La cantidad real se determina agregando la mitad de los beneficios del SSDI del contribuyente a todas sus otras fuentes de ingresos. Se debe presentar una declaración de impuestos federales si los ingresos brutos superan una cierta cantidad según las reglas del IRS", dice Gada. Si debe impuestos debido al pago de una suma global dependerá de cuánto reciba y de cuánto ingreso haya tenido durante los años tributarios que cubrió el pago.

Use las hojas de trabajo de la Publicación 915 del IRS para calcular su impuesto

Puede ser una ventaja para usted reclamar toda la suma global en el año fiscal actual o utilizar las hojas de trabajo del IRS para distribuirla en los años fiscales anteriores. No modificará sus declaraciones de impuestos anteriores, descubrirá cuál es una ventaja para usted utilizando una hoja de trabajo archivada con su declaración de impuestos actual. Pagará la cantidad menor que determine la hoja de trabajo.

Si recibió un pago de SSDI de suma global, verá el monto incluido en la casilla 3 del Formulario SSA-1099 recibido de la Administración del Seguro Social. Las hojas de trabajo proporcionadas en la Publicación 915 del IRS se pueden usar para determinar la parte sujeta a impuestos de un pago retroactivo de SSDI.

Gada señala que puede ser difícil o confuso hacer esto a mano. Se maneja mejor con un software de preparación de impuestos o con un profesional de impuestos para preparar su declaración.