Comparación de FSA y HSA para gastos médicos

Las Cuentas de Gastos Flexibles y las Cuentas de Ahorros para la Salud son dos oportunidades que los estadounidenses pueden optar por reservar dinero de sus cheques de pago para usar para gastos médicos. Reserva significa que el dinero va a una cuenta para que la use más adelante. Cada cuenta tiene sus propios beneficios y diferentes reglas de uso. Existen similitudes y diferencias significativas entre las Cuentas de gastos flexibles (FSA) y las Cuentas de ahorro para la salud (HSA).

La mayor similitud entre FSA y HSA

Lo más importante en común entre las dos cuentas es que se le permite reservar el dinero antes de pagar impuestos sobre la renta. Mientras ese dinero solo se utilice para "gastos calificados" (ver más abajo), nunca pagará el impuesto sobre la renta de ese dinero.

Esa reserva antes de impuestos puede sumar grandes ahorros para usted. Ejemplo: si gasta $ 500 en gastos relacionados con la salud después de haber pagado los impuestos sobre la renta, es posible que haya tenido que ganar $ 650 para tener esos $ 500 para comenzar (dependiendo de la categoría impositiva en la que se encuentre). Si pone ese dinero en una HSA o FSA, lo que significa que no tenía que pagar impuestos, entonces solo tiene que ganar $ 500 para tener esos $ 500 para gastar. En efecto, trabajó menos horas para ganar ese dinero, y su costo relacionado con la salud fue de $ 150 menos.

La mayor diferencia entre las FSA y las HSA

Note la primera diferencia, que a menudo se confunde cuando se comparan los dos. La FSA es una gasto cuenta. Eso indica que se espera que usted gaste el dinero que ha reservado en el año en que se reservó. La HSA es una ahorros cuenta, es decir, puede ahorrar ese dinero hasta que lo necesite, incluso si no lo necesita hasta muchos años después.

Un resumen de una cuenta de gastos flexible

Una cuenta de gastos flexible es una reserva de un año. Cada mes en ese año específico, una cantidad de dinero que usted haya predeterminado se deducirá de su cheque de pago y se colocará en una cuenta para su uso durante ese mismo año. Puede usar ese dinero para cualquier "gasto calificado" según lo determine el Servicio de Impuestos Internos (IRS).

Los gastos calificados pueden ser médicos, pero también pueden estar relacionados con la guardería (para niños o adultos mayores, adultos dependientes). El IRS mantiene una lista actualizada de los gastos médicos calificados por la FSA.

Para usar el dinero que ha reservado, envíe el recibo de un gasto que califique a alguien en su compañía que haya sido designado para manejar esos recibos. Esa persona luego envía sus recibos a la institución que maneja su FSA y se le reembolsa ese dinero de su propia cuenta. En los últimos años, algunos empleadores más grandes han comenzado a emitir tarjetas de débito para el acceso directo a su FSA, por lo que no tendrá que pasar por el proceso de envío de recibos.

La clave para una FSA es que se usa o se pierde. El dinero que reserva en un año debe gastarse en ese año, o se perderá. Es por eso que es importante estimar muy de cerca cuánto piensa que gastará en gastos calificados cada año.

Como ocurre con cualquier programa gubernamental, querrá estar familiarizado con las reglas de uso de las FSA para asegurarse de que una FSA sea una buena opción para usted.

Un resumen de una cuenta de ahorros para la salud

Una cuenta de ahorros para la salud es una cuenta de varios años, tal vez incluso de por vida. Los depósitos en la cuenta pueden provenir directamente de su cheque de pago, su empleador puede hacer depósitos en la cuenta o usted puede hacer depósitos por su cuenta. Como se describió anteriormente, el dinero ahorrado en una HSA no se grava con los ingresos.

Cuando llegue el momento en que haya pagado de su bolsillo un gasto médico calificado, puede reembolsarse a sí mismo de su HSA. A diferencia de una FSA, solo los gastos médicos o relacionados con la salud califican para el reembolso de su HSA. Si saca el dinero por cualquier otra razón, estará sujeto a impuestos y posibles multas.

El IRS mantiene una lista de gastos médicos que califican para una HSA. Esa lista incluye copagos, deducibles, costos de medicamentos, productos médicos duraderos como bastones o anteojos.

El mayor beneficio para una HSA es el hecho de que el dinero siempre es suyo para mantenerlo o usarlo. No desaparece a finales de año. Es posible que ahorre ese dinero libre de impuestos en una HSA mientras tenga 20 años, y nunca lo use hasta que tenga 60 años, o incluso más tarde.

Si bien parece que una cuenta de ahorro de este tipo sería una gran idea para todos, no todos tienen permitido tener una HSA. Solo aquellos que tienen un plan de seguro de salud con deducible alto pueden establecer una HSA para aprovechar el beneficio fiscal. Las reglas sobre qué tan alto debe ser el deducible y cuánto se puede ahorrar varían de un año a otro.

Antes de configurar una HSA, querrá entender claramente cómo funciona una HSA y cómo se combina con un plan de seguro de salud con deducible alto, además de las reglas y los límites para el ahorro y el reembolso.