Administrar los costos de atención médica con una cuenta de ahorros para la salud

¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud?

Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es un tipo de cuenta en la que puede depositar dinero para ahorrar para gastos relacionados con la salud sin impuestos.

Puede contribuir a una cuenta de ahorros para la salud solo si:

• tener un plan de salud con deducible alto (HDHP)
• no tiene otra cobertura de seguro médico, incluido Medicare, sin embargo, se le permite tener otros tipos de cobertura relacionada con la salud, como accidente, discapacidad, atención dental, atención de la vista o seguro de atención a largo plazo.
• no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona

Tanto usted como su empleador pueden hacer contribuciones a su HSA. Sin embargo, el monto total de las contribuciones no puede ser más que un límite anual establecido por el gobierno. En 2018, la contribución máxima es de $ 3,450 si tiene cobertura de auto-solo bajo un HDHP, y de $ 6,900 si tiene cobertura familiar (dos o más personas están cubiertas) de un HDHP (tenga en cuenta que el límite de contribución de las HSA familiares fue inicialmente de $ 6,900 para el 2018, y se redujo a $ 6,850 según los términos de un Boletín del IRS que se publicó en marzo de 2018. Pero ese boletín se revirtió mediante el Procedimiento de Ingresos 2018-27, que puso el límite de contribución de la familia HSA a $ 6,900 para 2018).

Cualquier contribución hecha a su HSA debe ser en efectivo; No se permiten aportaciones de stock o propiedad. Además, no puede hacer ninguna contribución a su HSA cuando se inscribe en Medicare. Sin embargo, puede mantener el dinero en su HSA y usarlo para pagar los gastos médicos libres de impuestos.

Si retira dinero de su HSA sin incurrir en gastos médicos calificados, pagará el impuesto sobre la renta por el dinero, así como una multa. La multa en las distribuciones de su HSA que no se utilizan para gastos médicos calificados aumentó del 10 al 20 por ciento en 2011, como resultado de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio.

Beneficios fiscalesSegún el Internal Revenue Service (IRS), las HSA tienen las siguientes ventajas relacionadas con los impuestos:

• Puede reclamar una deducción de impuestos por las contribuciones que usted o alguien que no sea su empleador hagan a su HSA.
• Las contribuciones a su HSA hechas por su empleador pueden ser excluidas de su ingreso bruto.
• Cualquier interés u otra ganancia que gane con el dinero en su HSA está libre de impuestos.
• El dinero que saque de su HSA puede estar libre de impuestos si lo usa para pagar gastos médicos "calificados".
• No hay una fecha límite para reembolsarse a usted mismo por los gastos médicos utilizando su HSA. Siempre y cuando haya incurrido en el gasto médico calificado después de que haya establecido la HSA, puede esperar años o décadas para retirar el dinero de la HSA para cubrir el gasto médico (guarde sus recibos, ya que los necesitará si el IRS se lo solicita). para demostrar que, de hecho, incurrió en gastos médicos por los que se está reembolsando a usted mismo).
• Después de los 65 años, puede sacar dinero de una HSA para cualquier propósito que desee, sin una multa. Pero si no está utilizando el dinero para gastos médicos calificados, pagará el impuesto sobre la renta por el retiro, tal como lo haría con una cuenta IRA tradicional.

Puede encontrar detalles sobre los beneficios y las reglas tributarias (incluidos ejemplos de cómo funcionan las HSA) en la Publicación 969 del IRS, Cuentas de ahorro para la salud y otros planes de salud con impuestos preferentes.

Registrarse para una HSALos bancos, cooperativas de crédito, compañías de seguros y otras instituciones financieras tienen permitido ofrecer y supervisar las cuentas HSA. Es posible que su empleador también haya establecido un plan que lo ayude a inscribirse. Tenga en cuenta que su HSA no es algo que usted compra; es una cuenta de ahorros en la que puede depositar dinero en base a impuestos preferidos.

¿Qué es un plan de salud de alto deducible?

Si decide abrir una HSA, debe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP). Un HDHP es un tipo de plan de seguro de salud que debe cumplir con reglas muy específicas del IRS. Existen regulaciones con respecto a los deducibles mínimos y los límites máximos de desembolso, y el plan no puede proporcionar ningún beneficio que no sea la atención preventiva (según lo define el IRS) antes del deducible.

En 2018, un HDHP debe tener un deducible de al menos $ 1,300 para una persona soltera, o $ 2,600 para una familia. Y el plan no puede tener un desembolso máximo que supere los $ 6,550 para una persona soltera, o $ 13,100 para una familia. El monto del deducible mínimo requerido y los gastos de bolsillo se ajustan anualmente para tener en cuenta la inflación.

Los límites superiores de los costos de desembolso para los HDHP son más bajos que los límites máximos generales de desembolso que se aplican a otros planes. En 2014, fueron iguales, pero la fórmula utilizada para aumentar los límites de desembolso para los HDHP difiere de la fórmula utilizada para aumentar los límites de desembolso para otros planes, por lo que los límites superiores se han desviado con el tiempo.

Debido a que los que no tienen HDHP pueden tener límites de desembolso más altos, los HDHP no son necesariamente los planes con las primas más bajas, lo que será evidente si está comprando su propia cobertura en el mercado individual. Pero si sus opciones están limitadas por un empleador y uno de los planes disponibles es un HDHP, es probable que sea el plan más económico que ofrece su empleador, ya que es probable que los otros planes disponibles incluyan beneficios (como copagos para visitas al consultorio, En lugar de tener que pagar el costo total de la visita al consultorio) antes del deducible.

Puede usar su cuenta de ahorros para la salud para ayudar a pagar los gastos que su plan de salud no cubre.

Un Dr. Mike Definición: Deducible - Un deducible es la cantidad que debe pagar de su bolsillo cada año por gastos relacionados con la salud antes de que su póliza de seguro comience a pagar. Bajo un HDHP (que debe tener para poder contribuir a una HSA), su deducible en 2018 será de al menos $ 1,350 por cobertura individual y al menos $ 2,700 por cobertura familiar.

Inscribirse en un plan de salud de alto deducibleCualquier compañía que venda seguros de salud en su estado puede ofrecer un HDHP. Su empleador puede ofrecer un HDHP y usted también debe poder encontrar un HDHP calificado al comunicarse con el intercambio en su estado, su compañía de seguros actual o un agente o corredor con licencia para vender seguros de salud en su estado. El departamento de seguros de su estado también puede proporcionar información sobre los HDHP calificados.

¿Qué son los gastos médicos calificados?

La publicación 502 del IRS define los gastos médicos calificados como "los costos de diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades, y los costos de los tratamientos que afectan a cualquier parte o función del cuerpo. Estos gastos incluyen pagos por servicios médicos prestados por médicos, "cirujanos, dentistas y otros profesionales de la salud. Estos incluyen los costos de equipos, suministros y dispositivos de diagnóstico necesarios para estos fines".

Bajo los términos de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio, ya no se le puede reembolsar el costo de los medicamentos de venta libre, a menos que su médico le brinde una receta.

¿Cuáles son los pros y los contras de las cuentas de ahorro para la salud?

El Departamento del Tesoro de los Estados Unidos explica que las ventajas de las HSA y los HDHP incluyen:

• Proporcionan seguridad al protegerlo contra facturas médicas altas o inesperadas.
• La cobertura puede ser más asequible debido a las primas de seguro de salud más bajas, ya que los planes no ofrecen beneficios más allá de la atención preventiva hasta que haya alcanzado su deducible.
• Tiene la flexibilidad de usar los fondos de su cuenta para pagar los gastos médicos, incluidos los gastos que su seguro no cubre.
• Puede ahorrar el dinero en su cuenta para futuros gastos médicos.
• Puede aumentar su cuenta a través de las ganancias de inversión.
• Usted toma todas las decisiones sobre cuánto dinero poner en su cuenta, ya sea para ahorrar dinero para gastos futuros o para pagar gastos médicos actuales, y qué gastos médicos pagar con los fondos de la HSA. Puede elegir pagar los gastos médicos con fondos que no sean HSA (es decir, con dinero después de impuestos), guardar sus recibos y luego reembolsarse a usted mismo años o décadas más tarde, con dinero libre de impuestos de la HSA. De esta manera, una HSA puede usarse como fondo de emergencia o cuenta de jubilación anticipada.
• Puede mantener su HSA incluso si cambia de trabajo, cambia su cobertura médica, queda sin empleo, se muda a otro estado o cambia su estado civil. Solo puede realizar contribuciones a su HSA durante el tiempo en que tenga cobertura de HDHP. Pero el dinero en la HSA es suyo y puede usarse para cubrir gastos médicos calificados en cualquier momento en el futuro, independientemente del tipo de cobertura de seguro de salud que tenga (o no tenga) en ese momento.
• Sus fondos permanecen en la cuenta de un año a otro, no hay reglas de "usarlo o perderlo"

Además, su HSA le proporciona ahorros de impuestos triples:

1. Deducciones fiscales cuando contribuyes a tu cuenta.
2. ganancias libres de impuestos a través de la inversión
3. Retiros libres de impuestos para gastos médicos calificados.

Varias organizaciones de consumidores, incluida Consumers Union, la editorial de Consumer Reports, han criticado las HSA porque brindan el mayor beneficio a las personas jóvenes y sanas que no tienen dependientes y personas ricas que pueden ahorrar más en sus impuestos.