¿Qué ingreso me hace elegible para el seguro de subsidio?

Los créditos fiscales de primas, también conocidos como subsidios, son un componente importante de la parte "asequible" de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio. En su mayor parte, están disponibles para hogares de ingresos medios y bajos que compran su propio seguro de salud, y se aseguran de que las primas estén dentro de un rango que se considere asequible.

Pero en realidad, es un poco más complicado que eso. Puede usar una calculadora de subsidios general o la calculadora de subsidios disponible en Healthcare.gov o en el sitio de intercambio de su estado, pero invariablemente hay preguntas sobre quién es elegible y quién no, y cómo los calculadores de subsidios obtienen sus resultados.

Elegibilidad más allá de los ingresos

Si bien el ingreso es el factor principal para determinar la elegibilidad, hay otros factores que se toman en consideración. Debe estar legalmente presente en los EE. UU. Para comprar la cobertura a través del intercambio, ya sea con o sin subsidio.

Y para calificar para un subsidio, no puede tener acceso a un plan de salud patrocinado por el empleador que proporciona un valor mínimo y se considera asequible. En 2016, "asequible" se define como una cobertura que no cuesta más del 9,66 por ciento de los ingresos del hogar (esto aumentará ligeramente, al 9,69 por ciento, en 2017).

Pero es importante entender que esta prueba de asequibilidad solo se aplica a la prima del empleado. Si la cobertura familiar está disponible a través del plan patrocinado por el empleador, la prima que se deduce de la nómina para toda la familia NO se toma en cuenta al determinar si el plan patrocinado por el empleador es o no asequible.

Así que si el empleados la prima es inferior al 9.66 por ciento de los ingresos, y si el plan del empleador está disponible para el resto de la familia, se considera que toda la familia tiene acceso a un seguro de salud "asequible" patrocinado por el empleador (y, por lo tanto, ninguno de ellos es elegible para los subsidios en el intercambio), a pesar del hecho de que la prima para toda la familia podría estar muy por encima del 9.66 por ciento de los ingresos.

Umbral inferior para subsidios varía según el estado

Cuando se redactó el ACA, el plan era que la elegibilidad de Medicaid en todos los estados aumentara hasta el 138 por ciento del nivel de pobreza a partir de 2014, y que los subsidios de primas comenzaran en ese umbral y se extendieran hasta el 400 por ciento del nivel de pobreza. Esencialmente, todas las personas con ingresos de cero a 400 por ciento del nivel de pobreza tendrían acceso a una cobertura de salud asequible.

Pero cuando la Corte Suprema dictaminó en 2012 que los estados podrían optar por la expansión de Medicaid, causó problemas.No había ninguna disposición en el ACA para extender los subsidios por debajo del 100 por ciento del nivel de pobreza, y ese sigue siendo el caso (por cierto, fue esencialmente una falla de redacción que permitió que el umbral más bajo para la elegibilidad del subsidio fuera del 100 por ciento de la pobreza, en lugar de 138% de la pobreza, en estados que finalmente no expandieron Medicaid).

A partir de julio de 2016, hay 19 estados donde la expansión de Medicaid aún no ha entrado en vigencia. La expansión entró en vigencia en Louisiana en junio de 2016, pero, de lo contrario, el mapa de expansión de la cobertura sigue siendo el mismo que se vio a fines de 2015.

Wisconsin proporciona cobertura de Medicaid a todas las personas con ingresos de hasta el 100 por ciento de la pobreza, pero en los otros 18 estados, existe una brecha de cobertura para adultos con ingresos por debajo del nivel de pobreza: solo califican para Medicaid si son elegibles según la disponibilidad de su estado Directrices generalmente muy estrictas, y no califican para los subsidios de primas si sus ingresos familiares están por debajo del nivel de pobreza.

En los estados donde Medicaid no ha sido ampliado La elegibilidad para el subsidio de primas comienza en el nivel de pobreza. En 2016, eso es $ 11,880 para una sola persona y $ 24,300 para una familia de cuatro. Las personas que se encuentran por debajo de este nivel de ingresos a menudo no tienen ningún acceso realista a la cobertura.

En estados donde Medicaid ha sido ampliado La elegibilidad para el subsidio de primas comienza con ingresos superiores al 138 por ciento del nivel de pobreza. En 2016, eso es $ 16,394 para una sola persona y $ 33,534 para una familia de cuatro. Las personas con ingresos por debajo de este nivel son elegibles para Medicaid.

¿Qué año de pautas de pobreza usas?

Otro aspecto del cálculo que puede ser confuso es determinar qué pautas de nivel de pobreza de año se deben usar. Cada año, el gobierno federal actualiza las pautas del nivel de pobreza a fines de enero. Es importante tener en cuenta que hay tres tablas diferentes: una para DC y los 48 estados contiguos, otra para Alaska y una tercera para Hawai (por lo tanto, la elegibilidad para subsidios en Hawai y Alaska se extiende a ingresos más altos que en el resto del país). y la elegibilidad de Medicaid también se extiende a un nivel más alto en esos estados, ya que ambos han ampliado Medicaid).

Tan pronto como salen las nuevas pautas de nivel de pobreza, se usan para el resto del año, y hasta que se publiquen las pautas del próximo año, para determinar la elegibilidad para Medicaid y CHIP.

Pero para la elegibilidad del subsidio de primas, no comenzamos a usar las nuevas pautas de nivel de pobreza hasta que la inscripción abierta comience en el otoño. En su lugar, seguimos utilizando las pautas de nivel de pobreza que estaban vigentes cuando comenzó la inscripción abierta para el año en curso. Así, por ejemplo, los planes con fechas de vigencia de 2016 estuvieron disponibles para su compra cuando la inscripción abierta comenzó el 1 de noviembre de 2015. En ese momento, las pautas actuales de nivel de pobreza eran para 2015. Por lo tanto, se siguen utilizando para determinar la elegibilidad de los subsidios para todos los planes con 2016 fechas de vigencia.

Eso significa que si se está inscribiendo en un plan con una fecha de vigencia de 2016 como resultado de un evento calificado, su elegibilidad para el subsidio dependerá de cómo se comparen sus ingresos con las pautas de nivel de pobreza de 2015 (es decir, los subsidios no estarían disponibles para un familia de tres si su ingreso supera los $ 80,360, que es el 400 por ciento del nivel de pobreza de 2015).

Una vez que la inscripción abierta comience en el otoño de 2016 para los planes vigentes en 2017, los intercambios cambiarán a las pautas del nivel de pobreza de 2016 que se publicaron a fines de enero de 2016. Pero durante noviembre, la inscripción seguirá estando disponible con una fecha efectiva de diciembre de 2016 para las personas que se están inscribiendo debido a un evento de calificación. Para ellos, los números de nivel de pobreza de 2015 todavía se aplicarán.

El umbral superior de ingresos depende de cuánto cuesta su plan

Los subsidios a las primas están teóricamente disponibles para los afiliados que tienen ingresos de hasta el 400 por ciento del nivel de pobreza. Pero eso no significa que todos los afiliados con ingresos hasta ese umbral realmente califican para los subsidios de primas.

Esto se debe a que los subsidios a las primas están diseñados para mantener el costo del segundo plan Silver con el costo más bajo en un porcentaje predeterminado de los ingresos de cada solicitante (el porcentaje varía según sus ingresos), asumiendo que sus ingresos no superen el 400%. del nivel de pobreza.

Pero si la prima no subsidiada del segundo plan Silver con el costo más bajo disponible ya es menor que el porcentaje predeterminado de sus ingresos, no es necesario ningún subsidio. Este escenario es particularmente probable que ocurra cuando las personas viven en áreas con seguro de salud de menor costo y para solicitantes más jóvenes. Entonces, no es raro que los jóvenes descubran que no califican para los subsidios de primas, incluso con ingresos que están muy por debajo del 400 por ciento del nivel de pobreza.

Todos los subsidios deben conciliarse cuando presenta su declaración de impuestos

Los subsidios a las primas también se conocen como créditos fiscales por primas anticipadas (APTC). Esto se debe a que el subsidio es en realidad un crédito fiscal, y si se le paga a su compañía de seguros de salud cada mes para reducir el monto que debe pagar en primas, se le paga por adelantado, en lugar de hacerlo al momento de presentar la declaración de impuestos.

Normalmente, los créditos impositivos no se pueden reclamar hasta que declare sus impuestos después de que finalice el año, pero eso no funcionaría bien en este caso, ya que muchas personas encontrarían inasequibles sus primas mensuales sin el APTC.

Si se paga un APTC en su nombre durante el año, usted, y el IRS, recibirán el Formulario 1095-A del intercambio en enero. Utilizará la información en ese formulario para conciliar su APTC con el crédito fiscal de primas al que realmente tiene derecho, una vez que su ingreso haya sido finalizado para el año.